Toelichting

Lasten
De lasten voor 2023 zijn begroot op € 25,0 miljoen. De verdeling van deze post is als volgt:

Onderwijshuisvesting: € 16,5 miljoen;
Bovenwettelijk onderwijs (voornamelijk Natuurcentrum): € 2,6 miljoen;
Onderwijsachterstandenbeleid: € 1,7 miljoen;
Volwasseneneducatie (inclusief laaggeletterdheid): € 2,2 miljoen;
Project Schoolmaaltijden: € 0,5 miljoen;
Versterken kansengelijkheid: € 0,5 miljoen;
Overige lasten: € 1,0 miljoen.

Het totale budget stijgt ten opzichte van 2022 met € 3,5 miljoen. Enerzijds daalt de begroting omdat de NPO (nationaal programma onderwijs) middelen geheel (€ 3,0 miljoen) in 2022 in de begroting zijn opgenomen en niet meer in 2023. Echter, het budget voor onderwijshuisvesting is in 2023 hoger (€ 4,9 miljoen). Er wordt één integraal huisvestingsplan opgesteld en fors geïnvesteerd door structureel extra budget van € 3 miljoen beschikbaar te stellen vanaf 2023. Ook stijgen de kapitaallasten met € 1,6 miljoen doordat er in 2022 investeringen afgerond worden in onderwijshuisvesting. Daarnaast zijn er de nieuwe middelen voor de schoolmaaltijden (0,5 miljoen), het versterken van de kansengelijkheid (€ 0,5 miljoen), schoolmoestuinen (amendement 22A53, € 0,4 miljoen) en laaggeletterdheid (amendement 22A62), waardoor de totale begroting is gestegen.

Baten
De baten voor 2023 zijn begroot op € 2,4 miljoen. Dit bedrag bestaat uit:

Rijksinkomsten voor volwasseneneducatie: € 1,6 miljoen;
Opbrengsten verhuur panden: € 0,8 miljoen.

De totale baten dalen met € 3 miljoen ten opzichte van 2022. Dit komt vanwege de in 2022 begrote NPO-middelen vanuit het Rijk.

Toevoegingen aan reserves
In 2023 wordt € 8,4 miljoen toegevoegd aan de reserve voor dekking kapitaallasten onderwijshuisvesting. Dit is € 1,0 miljoen minder dan in 2022. Daarnaast wordt er nog € 0,1 miljoen toegevoegd aan de reserve onderhoud vastgoed.

Onttrekkingen aan reserves
In 2023 wordt € 7,9 miljoen onttrokken aan de reserve voor dekking kapitaallasten onderwijshuisvesting.